Häufig gestellte Fragen

F-skatt ist eine Steuergenehmigung von Skatteverket, die bestätigt, dass du selbstständig bist und deine eigenen Steuern bezahlst. Ohne F-skatt sind deine schwedischen Kunden gesetzlich verpflichtet, 30% von jeder Rechnung einzubehalten. Als Freelancer oder Einzelunternehmer benötigst du fast immer F-skatt. Die Beantragung ist kostenlos und unkompliziert – expatas übernimmt die Beantragung als Teil des Onboardings.

Eine enskild firma ist das schwedische Äquivalent eines Einzelunternehmens oder Selbstständigen. Es ist die einfachste Unternehmensstruktur in Schweden – kein Stammkapital erforderlich, und du registrierst dich direkt bei Skatteverket und Bolagsverket. Als Expat kannst du dich registrieren, solange du eine schwedische Personenidentifikationsnummer (personnummer) hast. Eine enskild firma ist ideal für Freelancer, Berater und unabhängige Dienstleister.

Fortnox ist Schwedens führende Cloud-Buchhaltungsplattform, die von über 450.000 Unternehmen genutzt wird. Sie verwaltet Rechnungsstellung, Buchhaltung, Mehrwertsteuermeldung und Gehaltsabrechnung an einem Ort. expatas verwendet Fortnox, weil es direkt mit schwedischen Banken und Skatteverket integriert ist, was die monatliche Buchhaltung schnell und präzise macht. Wir helfen dir beim Setup von Fortnox während des Onboardings und verwalten alles von dort aus.

Für eine enskild firma ja – ein personnummer ist erforderlich, um dich bei Skatteverket zu registrieren. Für eine Aktiengesellschaft (AB) ist es möglich, sich auch ohne personnummer zu registrieren, obwohl der Prozess komplexer ist. Wenn du noch auf dein personnummer wartest, kontaktiere uns – wir können dir Optionen aufzeigen und alles vorbereiten, damit du dich sofort registrieren kannst, wenn es eintrifft.

Die schwedische Mehrwertsteuer (moms) beträgt 25% für die meisten Dienstleistungen. Wenn dein Jahresumsatz 80.000 SEK überschreitet, musst du dich bei Skatteverket für die Mehrwertsteuer registrieren und quartalsweise oder monatliche Meldungen abgeben. Nach der Registrierung berechnest du deinen Kunden Mehrwertsteuer und meldest die Differenz zwischen erhobener und bezahlter Mehrwertsteuer. expatas übernimmt Registrierung, Einreichung und Abstimmung für dich.

Das hängt davon ab, ob deine Kunden Unternehmen oder Verbraucher sind und wo sie sich befinden. Dienstleistungsverkäufe an mehrwertsteuerregistrierte Unternehmen in anderen EU-Ländern sind in der Regel mit 0% bewertet (Reverse-Charge-Verfahren). Verkäufe an Nicht-EU-Kunden liegen typischerweise außerhalb des Anwendungsbereichs der schwedischen Mehrwertsteuer. Die Regeln können komplex sein – expatas prüft deine spezifische Kundensituation und stellt sicher, dass deine Rechnungen korrekt strukturiert sind.

Ein bokslut ist der jährliche Abschluss deiner Konten – er fasst deine Einnahmen, Ausgaben, Vermögenswerte und Verbindlichkeiten für das Geschäftsjahr zusammen. Für enskild firma muss er innerhalb von 6 Monaten nach dem Ende des Geschäftsjahres abgeschlossen werden. Er bildet die Grundlage für deine Einkommensteuererklärung. expatas erstellt den bokslut, reicht den NE-Anhang ein und stellt sicher, dass alles rechtzeitig eingereicht wird.

Die wichtigsten Fristen sind: Mehrwertsteuermeldungen am 26. des Monats nach jedem Quartal (oder monatlich bei hohem Umsatz); die jährliche Einkommensteuererklärung (INK1 + NE-Anhang) bis zum 2. Mai; und die Arbeitgebermeldung (AGI) bis zum 12. jedes Monats, wenn du dir selbst ein Gehalt zahlst. expatas verfolgt alle Fristen für jeden Kunden und sendet rechtzeitig Erinnerungen.

F-skatt gilt für Selbstständige, die ihre eigene Steuer zahlen. A-skatt gilt für Angestellte, deren Arbeitgeber Steuern von ihrem Gehalt einbehält. Wenn du dein eigenes Unternehmen führst und Kunden Rechnungen stellst, benötigst du F-skatt. Manche Personen haben beides (FA-skatt), zum Beispiel wenn sie neben Freelance-Arbeit auch in Teilzeit angestellt sind. Skatteverket entscheidet, welcher Typ auf deine Situation zutrifft.

Der Basic-Plan umfasst die monatliche Kategorisierung aller Transaktionen, Belegverwaltung, Kontoabstimmung und einen monatlichen Zusammenfassungsbericht. Der Full-Service-Plan fügt quartalsweise Mehrwertsteuermeldung, Jahresabschluss und jährliche Steuererklärung hinzu. Beide Pläne beinhalten direkten Kontakt mit deinem Buchhalter auf Englisch oder Deutsch. Es gibt keine versteckten Gebühren – alles ist durch den festen monatlichen Preis abgedeckt.

Du lädst Belege und Rechnungen direkt in Fortnox hoch – entweder über die mobile App (Foto) oder indem du Lieferanten-E-Mails weiterleitest. Wir kümmern uns um den Rest: Kategorisierung, Abstimmung und Einreichung. Die meisten Kunden verbringen weniger als 30 Minuten pro Monat mit ihrer Buchhaltung, sobald der Workflow eingerichtet ist.

Ja, und das ist in der Regel unkompliziert. Wir fordern deine historischen Buchhaltungsdaten und den Fortnox-Zugang von deinem vorherigen Buchhalter an, prüfen die vorhandenen Aufzeichnungen und übernehmen von einem sauberen Ausgangspunkt. Wenn deine Aufzeichnungen erst bereinigt werden müssen, bieten wir ein Bereinigung & Setup-Paket an. Die meisten Übergänge sind innerhalb von zwei Wochen abgeschlossen.

Ja. Wir arbeiten sowohl mit enskild firma als auch mit kleinen Aktiengesellschaften (aktiebolag / AB). Für AB-Kunden umfasst der Umfang monatliche Buchhaltung, Mehrwertsteuer, Gehaltsabrechnung falls zutreffend, und den Jahresbericht (årsredovisning). Kontaktiere uns, um dein spezifisches Setup zu besprechen – die Preisgestaltung für AB-Unternehmen wird individuell basierend auf der Komplexität angegeben.